Regnskapsrapportering 1. kvartal 2024

Vedtak i Kommunestyret - 20.06.2024

Kommunestyret vedtar følgende budsjettjusteringer som det fremkommer nedenfor:

Totaloversikt økonomi

Beløp i 1000

Budsjett Regnskap Avvik Budsjett Årsprognose Prognose Forslag

hiå. hiå. 2024 hiå. 2024 årsavvik budsjettjustering

2024 - NO

Sum generelle -34 817 -33 062 - -134 848 -132 776 -2 072 0

driftsinntekter 1 754

Avskrivinger 0 0 0 7 742 7 742 0 0

Motpost 0 0 0 -7 742 -7 742 0 0

avskrivninger

Netto finansutgifter 1 746 2 407 -662 4 165 5 147 -982 0

Sum disponeringer 0 0 0 -1 703 0 -1 703 0

eller dekning av netto driftsresultat

Til disposisjon -33 071 -30 655 - -132 386 -127 629 -4 757 0

2 416

Kommunedirektør 7 592 5 922 1 670 26 930 24 181 2 749 0

Oppvekst/kultur 8 746 7 558 1 188 28 559 29 341 -782 0

Helse og omsorg 19 648 17 760 1 888 68 230 65 845 2 385 0

Teknisk etat 6 033 4 218 1 815 14 735 9 163 5 571 0

Skatter og 0 32 -32 0 9 -9 0

rammetilskudd

Finanstransaksjoner, -1 678 0 - -6 067 -3 100 -2 967 0

renter og avdrag 1 678

Sum disponering 40 341 35 490 4 851 132 386 125 440 6 947 0

Merforbruk - 7 270 4 835 2 435 0 -2 189 2 190 0

/mindreforbruk +

Status drift for kommunen (1A)

Beløp i 1000

Bud. Regn Avvi Avvi Regnska Rev.bu Årsprognos Avvik Forslag til

hittil . k k p 2023 d. 2024 e prognos budsjettjusteri

hittil hittil hittil e i kr ng

i %

Rammetilskud - - - -4,5 -86 118 -89 860 -90 680 820 0

d 26 95 25 73 1 22 %

8 7 1

Inntekts- og - - -135 -1,8 -24 082 -26 000 -25 289 -711 0

formuesskatt 7 409 7 274 %

Eiendomsskatt -450 -52 -398 -88,5 -1 814 -1 800 -207 -1 593 0

%

Andre 0 0 0 -10 594 -17 188 -16 600 -588 0

generelle driftsinntekter

Sum generelle - - - -5,0 -122 607 -134 848 -132 776 -2 072 0

driftsinntekter 34 81 33 06 1 75 %

7 2 4

Korrigert sum 40 34 35 63 4 70 11,7 130 042 135 055 125 983 9 073 -2 359

bevilgninger 1 3 8 %

drift, netto

Avskrivninger 0 0 0 7 664 7 742 7 742 0 0

Sum netto 40 34 35 63 4 70 11,7 137 706 142 797 133 725 9 073 -2 359

driftsutgifter 1 3 8 %

Brutto 5 525 2 571 2 95 53,5 15 099 7 949 948 7 001 -2 359

driftsresultat 4 %

Renteinntekter -977 -535 -443 -45,3 -5 078 -5 910 -5 910 0 0

%

Utbytter 0 0 0 -33 957 0 0 0 0

Renteutgifter 1 197 1 485 -288 -24,0 3 574 5 041 6 250 -1 210 0

%

Avdrag på lån 1 526 1 459 67 4,4 4 146 5 034 4 813 221 0

%

Netto 1 746 2 409 -664 -38,0 -31 315 4 165 5 154 -989 0

finansutgifter %

Motpost 0 0 0 -7 664 -7 742 -7 742 0 0

avskrivninger

Netto 7 270 4 980 2 29 31,5 -23 880 4 372 -1 640 6 012 -2 359

driftsresultat 0 %

Disponering eller dekning av netto driftsresultat

Overføring til 0 0 0 0 0 0 0 33 957

investering

Avsetninger til 0 0 0 662 0 0 0 0

bundne driftsfond

Bruk av 0 -10 10 0,0 -1 564 -2 669 -10 -2 659 0

bundne %

driftsfond

Avsetninger til 0 0 0 24 782 0 0 0 0

disposisjonsfo nd

Bruk av 0 -135 135 0,0 0 -1 703 -540 -1 163 -33 957

disposisjonsfo %

nd

Dekning av 0 0 0 0 0 0 0 0

tidligere års merforbruk i driftsregnskap et

Sum 0 -145 145 0,0 23 880 -4 372 -550 -3 822 0

disponeringer %

eller dekning av netto driftsresultat

Fremført til 7 270 4 835 2 43 33,5 0 0 -2 190 2 190 -2 359

inndekning i 5 %

senere år (merforbruk)

Status drift for tjenesteområdene (1B)

Beløp i 1000

Bud. Regn. Avvik Avvik Rev. Årsprognose Avvik Forslag til

hittil hittil hittil hittil bud. prognose budsjettjustering

i % 2024 i kr

Kommunedirektør 7 592 5 922 1 670 22,0 26 930 24 181 2 749 -83

%

Oppvekst/kultur 8 746 7 558 1 188 13,6 28 559 29 341 -782 -6

%

Helse og omsorg 19 648 17 760 1 888 9,6 % 68 230 65 845 2 385 -2 420

Teknisk etat 6 033 4 218 1 815 30,1 14 735 9 163 5 571 150

%

Skatter og 0 32 -32 0,0 % 0 9 -9 0

rammetilskudd

Finanstransaksjoner, -1 678 0 - - -6 067 -3 100 -2 967 0

renter og avdrag 1 678 100,0

%

Sum bevilgninger 40 341 35 490 4 851 12,0 132 386 125 440 6 947 -2 359

drift, netto %

Herav:

Netto renteutgifter 0 2 -2 0,0 % 0 7 -7 0

og -inntekter

Avsetninger til 0 0 0 0 0 0 0

bundne driftsfond

Bruk av bundne 0 -10 10 0,0 % -2 669 -10 -2 659 0

driftsfond

Bruk av 0 -135 135 0,0 % 0 -540 540 0

disposisjonsfond

Korrigert sum 40 341 35 633 4 708 11,7 135 055 125 983 9 073 -2 359

bevilgninger drift, %

netto

Samlet forslag til budsjettendringer

Beløp i 1000

Budsjettendring Type - NO 2024 2025 2026 2027 2028

Sum Sentrale budsjettendringer 0 0 0 0 0

1-Kommunedirektør

Kommunedirektør - Justering Budsjettendringer -83 -83 -83 -83 -83

lønnsbudsjett - Politisk

Sum 1-Kommunedirektør -83 -83 -83 -83 -83

2-Oppvekst/kultur

Oppvekst og kultur Barne- og Budsjettendringer 190 0 0 0 0

ungdomskonsulent/frivillighetskoordinator

Oppvekst og kultur Driftsutgifter Budsjettendringer 200 0 0 0 0

oppfølgingsordningen

Oppvekst og kultur Feilbudsjetterte Budsjettendringer -100 0 0 0 0

tilskudd, oppretting

Oppvekst og kultur Islegging av ballbingen Budsjettendringer 10 10 0 0 0

ved Høgtun skole

Oppvekst og kultur kutt prosjektleder Budsjettendringer -396 0 0 0 0

oppfølgingsordningen

Oppvekst og kultur Magnus Jackson Krogh Budsjettendringer 75 0 0 0 0

- forestilling

Oppvekst og kultur Trivselsleder skole Budsjettendringer 15 0 0 0 0

Sum 2-Oppvekst/kultur -6 10 0 0 0

3-Helse og omsorg

Legestasjonen Husleie Budsjettendringer 40 0 0 0 0

Bistandsbolig, Redusert pensjonskostnad Budsjettendringer -550 0 0 0 0

Bistandsenhet - Budsjettjustering 12730 Budsjettendringer 1 100 0 0 0 0

BPA

Bistandsenhet - Flytting fra 10500 til Budsjettendringer -1 100 0 0 0 0

12730

Bistandsenhet - Husleie til vikarer. Ikke Budsjettendringer 100 0 0 0 0

budsjettert

Bistandsenhet - Kjøp fra BPA-selskap Budsjettendringer 600 0 0 0 0

Bistandsenheten - Innleie fra andre for å Budsjettendringer 1 200 0 0 0 0

dekke vakans og ferie

Bistandsenheten - Mindre faste Budsjettendringer -500 0 0 0 0

lønnsutgifter, bruk av vikarbyrå

Fysioterapi, refusjon Budsjettendringer -110 0 0 0 0

Helse og omsorg, adm. lønn. Budsjettendringer -800 0 0 0 0

Helse og omsorg, adm. Budsjettendringer -500 0 0 0 0

Kvalifiseringsstønad

Helsefremmende enhet, Refusjon Budsjettendringer -640 0 0 0 0

sykelønn

Helsesøster. Div utg. Budsjettendringer 1 0 0 0 0

Hjemmetjeneste bensin/lading Budsjettendringer 30 0 0 0 0

Kjøp/leie/leasing av transportmidler - Budsjettendringer 35 0 0 0 0

legekontoret

Legestasjon, egenandel Budsjettendringer -225 0 0 0 0

Legestasjon, overbudsjettert Budsjettendringer -1 230 0 0 0 0

Leie og operasjonell leasing av Budsjettendringer 21 0 0 0 0

maskiner/EDB utstyr - legekontoret

Medisinsk utstyr/inventar Budsjettendringer -55 0 0 0 0

Overføring til staten - legekontoret Budsjettendringer 50 0 0 0 0

(gjesteinnbyggeroppgjør)

pleie og omsorg feilbudsjettert Budsjettendringer 15 0 0 0 0

kontormateriell

pleie og omsorg Ompostering Budsjettendringer 50 0 0 0 0

Pleie og omsorg Overbudsjettert. 11960 Budsjettendringer -80 0 0 0 0

Pleie og omsorg Overforbruk av innleie Budsjettendringer 6 000 0 0 0 0

vikarbyråd

pleie og omsorg Underforbruk ferievikarer Budsjettendringer -600 0 0 0 0

pleie og omsorg Underforbruk vakante Budsjettendringer -3 425 0 0 0 0

stillinger 10100

pleie og omsorg Underforbruk vakante Budsjettendringer -800 0 0 0 0

stillinger 10150

Pleie og omsorg, annen godtgjørelse Budsjettendringer 480 0 0 0 0

Pleie og omsorg, egenandel Budsjettendringer -70 0 0 0 0

hjemmetjenester

Pleie og omsorg, matvarer Budsjettendringer 50 0 0 0 0

underbudsjettert

Pleie og omsorg, overtid Budsjettendringer 700 0 0 0 0

Pleie og omsorg, pensjonskostnad. Budsjettendringer -1 200 0 0 0 0

Pleie og omsorg, refusjon andre 17720 Budsjettendringer -250 0 0 0 0

tilbakeføring

Pleie og omsorg, refusjon fødselspenger Budsjettendringer -500 0 0 0 0

Pleie og omsorg, Stipend utdanning Budsjettendringer 41 0 0 0 0

sykehjem

Pleie og omsorg, strøm Budsjettendringer 25 0 0 0 0

Pleie og omsorg, vikararer Budsjettendringer 244 0 0 0 0

svangerskapspermisjon

Pleie og omsorg. Feil konto Budsjettendringer -565 0 0 0 0

Pleie og omsorg. Feil konto Budsjettendringer 565 0 0 0 0

Pleie og omsorg. Mindreforbruk medisinsk Budsjettendringer -65 0 0 0 0

forbruksmateriell

Pleie og omsorg. Ompostering Budsjettendringer -40 0 0 0 0

Pleie og omsorg. Underbudsjettert Budsjettendringer -485 0 0 0 0

Pleie og omsorg. Underbudsjettert bruk av Budsjettendringer 22 0 0 0 0

internett

Psykisk helsevern, div kost. Budsjettendringer 1 0 0 0 0

Sum 3-Helse og omsorg -2 420 0 0 0 0

4-Teknisk etat

Teknisk plan og næring Prosjektstilling Budsjettendringer 150 312 0 0 0

arealplan

Sum 4-Teknisk etat 150 312 0 0 0

9-Finanstransaksjoner, renter og avdrag

Overføring av Ymber utbytte til investering Budsjettendringer 0 0 0 0 0

Sum 9-Finanstransaksjoner, renter og 0 0 0 0 0

avdrag

Sum Budsjettendring -2 359 239 -83 -83 -83

Sum totale budsjettendringer -2 359 239 -83 -83 -83

Status investering og finansiering (2A)

Beløp i 1000

Regnskap Rev. Oppr. Regnskap Årsprognose Avvik Forslag til

2024 bud. bud. 2023 prognose endring av

2024 2024 i kr totalramme

Investeringer i varige 5 463 155 766 155 766 37 883 155 766 0 0

driftsmidler

Tilskudd til andres 0 0 0 28 0 0 0

investeringer

Investeringer i aksjer og 0 500 500 497 500 0 0

andeler i selskaper

Utlån av egne midler 0 1 000 1 000 3 480 1 000 0 0

Avdrag på lån 0 0 0 0 0 0 0

Sum investeringsutgifter 5 463 157 266 157 266 41 888 157 266 0 0

Kompensasjon for -929 -35 714 -35 714 -4 261 -35 714 0 0

merverdiavgift

Tilskudd fra andre 0 -5 000 -5 000 0 -5 000 0 0

Salg av varige driftsmidler 0 0 0 -9 0 0 0

Salg av finansielle 0 0 0 -55 412 0 0 0

anleggsmidler

Mottatte avdrag på utlån -429 0 0 -1 720 0 0 0

av egne midler

Bruk av lån 0 -37 052 -37 052 -33 651 -37 052 0 0

Sum investeringsinntekter -1 358 -77 766 -77 766 -95 052 -77 766 0 0

Videreutlån 2 755 2 000 2 000 1 220 2 000 0 0

Bruk av lån til videreutlån -2 755 -2 000 -2 000 -1 220 -2 000 0 0

Avdrag på lån til 57 872 872 833 872 0 0

videreutlån

Mottatte avdrag på -118 -590 -590 -2 157 -590 0 0

videreutlån

Netto utgifter videreutlån -61 282 282 -1 324 282 0 0

Overføring fra drift 0 0 0 0 0 0 0

Avsetninger til bundne 0 0 0 3 390 0 0 0

investeringsfond

Bruk av bundne 0 -282 -282 -338 -282 0 0

investeringsfond

Avsetninger til ubundet 0 0 0 62 187 0 0 0

investeringsfond

Bruk av ubundet 0 -79 500 -79 500 -14 250 -79 500 0 0

investeringsfond

Dekning av tidligere års 0 0 0 3 498 0 0 0

udekket beløp

Sum overføring fra drift og 0 -79 782 -79 782 54 488 -79 782 0 0

netto avsetninger

Fremført til inndekning i 4 044 0 0 0 0 0 0

senere år (udekket)

Status investeringer (2B)

1. Investeringer i varige driftsmidler

Beløp i 1000

Regnskap Rev. Oppr. Regnskap Årsprognose Avvik Forslag til

2024 bud. bud. 2023 prognose endr.

2024 2024 i kr totalramme

Prosjekt mangler 139 0 0 0 0 0 0

Sum 139 0 0 0 0 0 0

Kommunedirektør

Internkontrollsystem 0 0 0 145 0 0 0

IKT - Overføring av IKT til 150 0 0 639 0 0 0

Alta

Sum Kommunedirektør 150 0 0 784 0 0 0

Oppvekst/kultur

Basseng Bergsfjord 569 0 0 468 0 0 0

Skarven Læringssenter 0 0 0 18 0 0 0

Riving barneskole 0 0 0 1 844 0 0 0

Oppgradering av 0 288 288 0 288 0 0

uteområde Bergsfjord skole

Teknisk utstyr Øksfjord 0 0 0 345 0 0 0

samfunnshus

Sum Oppvekst/kultur 569 288 288 2 675 288 0 0

Helse og omsorg

Isvannsaggregat Øksfjord 0 0 0 10 0 0 0

helsesenter

Kjøp av hjelpemidler til 0 233 233 0 233 0 0

pleie og omsorg

Rusboliger 0 10 000 10 000 0 10 000 0 0

Sum Helse og omsorg 0 10 233 10 233 10 10 233 0 0

Teknisk etat

Prosjektstyring 134 0 0 0 0 0 0

Oppgradering av lys og 0 0 0 647 0 0 0

elektriske anlegg

Skarven Læringssenter 2 319 120 000 120 000 15 824 120 000 0 0

Høgtun skole - Ny 0 0 0 132 0 0 0

vannpumpe

Kommunale biler 0 500 500 1 033 500 0 0

(Hjemmehjelp, legebil og administrasjonsbil)

Hovedplan Vann 178 1 500 1 500 2 293 1 500 0 0

Brudd på hovedledning/ 0 0 0 146 0 0 0

VBA

Hovedplan Avløp 17 1 500 1 500 2 685 1 500 0 0

Vannpumpe Brann 0 0 0 220 0 0 0

Vaskemaskin til brann 0 320 320 0 320 0 0

Ny/ombygging 0 1 875 1 875 63 1 875 0 0

brannstasjon

Brann og havariutstyr 0 200 200 0 200 0 0

(røykvern)

Mannskapsbil brann 0 600 600 0 600 0 0

Bytting av eldre veilys til 175 500 500 995 500 0 0

led

Bytting av T-5 og T-8 lysrør 0 400 400 0 400 0 0

til LED-lys

Rehabilitering av 1 782 0 0 1 091 0 0 0

kommunale boliger

Bygging av boliger på 0 15 000 15 000 7 909 15 000 0 0

Ystnes

Brannvarslingsanlegg 0 0 0 1 377 0 0 0

Rådhuset

Nytt kjøkken på spisestuen 0 150 150 0 150 0 0

(Sykehjemmet)

Kortlesere til Helsesenter, 0 200 200 0 200 0 0

Nerstranda og Rådhuset

Mudring 0 2 000 2 000 0 2 000 0 0

Utbygging av molo og flere 0 500 500 0 500 0 0

båtplasser i Øksfjord

Sum Teknisk etat 4 605 145 245 145 245 34 414 145 245 0 0

Investeringer i varige 5 463 155 766 155 766 37 883 155 766 0 0

driftsmidler

2. Tilskudd til andres investeringer

Beløp i 1000

Regnskap Rev. Oppr. Regnskap Årsprognose Avvik Forslag til

2024 bud. bud. 2023 prognose endr.

2024 2024 i kr totalramme

Investeringstilskudd 110- 0 0 0 28 0 0 0

sentralen

Tilskudd til andres 0 0 0 28 0 0 0

investeringer

3. Investeringer i aksjer og andeler i selskaper

Beløp i 1000

Regnskap Rev. Oppr. Regnskap Årsprognose Avvik Forslag til

2024 bud. bud. 2023 prognose endr.

2024 2024 i kr totalramme

Egenkapitalinnskudd KLP 0 500 500 467 500 0 0

Eierandel KomRev NORD IKS 0 0 0 30 0 0 0

Investeringer i aksjer og 0 500 500 497 500 0 0

andeler i selskaper

4. Utlån av egne midler

Beløp i 1000

Regnskap Rev. Oppr. Regnskap Årsprognose Avvik Forslag til

2024 bud. bud. 2023 prognose endr.

2024 2024 i kr totalramme

Lån Fiskerifond 0 1 000 1 000 3 480 1 000 0 0

Utlån av egne midler 0 1 000 1 000 3 480 1 000 0 0

Sum del 1-4 5 463 157 266 157 266 41 888 157 266 0 0

Resultatoversikt (3)

Beløp i 1000

Not Regnsk Oppr. Rev. Regnsk Årsprogno Avvik Avvik Forslag til

e ap 2023 bud. bud. ap 2024 se progno progno budsjettjuster

2024 2024 se i kr se i % ing

Rammetilsku -86 118 - - -25 737 -90 680 820 0,9 % 0

dd 89 860 89 860

Inntekts- og -24 082 - - -7 274 -25 289 -711 -2,7 % 0

formuesskatt 26 000 26 000

Eiendomsskat -1 814 -1 800 -1 800 -52 -207 -1 593 -88,5 % 0

t

Andre -15 236 - - 0 -16 600 -2 717 -14,1 % 0

overføringer 19 317 19 317

og tilskudd fra staten

Overføringer -19 178 - - -5 340 -23 562 8 536 56,8 % -1 810

og tilskudd fra 15 027 15 027

andre

Brukerbetalin -7 319 -6 553 -6 553 -2 035 -7 315 762 11,6 % -1 005

ger

Salgs- og -19 216 - - -6 298 -25 039 4 572 22,3 % 0

leieinntekter 20 467 20 467

Sum -172 962 - - -46 736 -188 693 9 670 5,4 % -2 815

driftsinntekte 179 02 179 02

r 3 3

Lønnsutgifter 91 575 98 548 98 548 23 490 91 316 7 232 7,3 % -6 198

Sosiale 10 362 12 977 12 977 3 873 12 710 267 2,1 % -2 356

utgifter

Kjøp av varer 66 435 59 941 59 941 19 558 66 794 -6 853 -11,4 % 9 060

og tjenester

Overføringer 12 024 7 765 7 765 2 385 11 080 -3 315 -42,7 % -50

og tilskudd til andre

Avskrivninger 7 664 7 742 7 742 0 7 742 0 0,0 % 0

Sum 188 061 186 97 186 97 49 306 189 641 -2 669 -1,4 % 456

driftsutgifter 3 3

Brutto 15 099 7 949 7 949 2 571 948 7 001 88,1 % -2 359

driftsresultat

Renteinntekte -5 078 -5 910 -5 910 -535 -5 910 0 0,0 % 0

r

Utbytte -33 957 0 0 0 0 0 0

Renteutgifter 3 574 5 041 5 041 1 485 6 250 -1 210 -24,0 % 0

Avdrag på lån 4 146 5 034 5 034 1 459 4 813 221 4,4 % 0

Netto -31 315 4 165 4 165 2 409 5 154 -989 -23,8 % 0

finansutgifter

Motpost -7 664 -7 742 -7 742 0 -7 742 0 0,0 % 0

avskrivninger

Netto -23 880 4 372 4 372 4 980 -1 640 6 012 137,5 % -2 359

driftsresultat

Disponering eller dekning av netto driftsresultat

Avsetninger 662 0 0 0 0 0 0

til bundne driftsfond

Bruk av -1 564 -2 669 -2 669 -10 -10 -2 659 -99,6 % 0

bundne driftsfond

Avsetninger 24 782 0 0 0 0 0 0

til disposisjonsfo nd

Bruk av 0 -1 703 -1 703 -135 -540 -1 163 -68,3 % -33 957

disposisjonsfo nd

Sum 23 880 -4 372 -4 372 -145 -550 -3 822 -87,4 % -33 957

disponeringer eller dekning av netto driftsresultat

Fremført til 0 0 0 4 835 -2 190 2 190 -36 316

inndekning i senere år (merforbruk)

Enstemmig vedtatt. Behandling i Kommunestyret- 20.06.2024