Strategi for å håndtere overskuddslikviditet

Kommunestyret vedtar følgende strategi for håndtering av overskuddslikviditet – Generasjonsregelen:

1. Fordelingsregel: 50% av årets netto driftsoverskudd tilføres kommunens langsiktige aksje- og obligasjonsfond. De resterende 50% anvendes til nedbetaling av renteeksponert gjeld eller som økt egenkapitalandel i vedtatte investeringsprosjekter, etter kommunestyrets løpende vurdering.

2. Kapitalkrevende investeringer: I perioder med store investeringsbehov, skal det vurderes om driftsoverskudd i større grad skal gå til egenkapital i egne investeringsprosjekt. Konsekvensen blir da at andel til fondsplassering eller renteeksponert gjeld blir lavere.

3. Fondene: Kommunens aksje- og obligasjonsfond reinvesterer sin avkastning og tilføres midler iht. punkt 1. Fondene skal ikke benyttes til gjeldsnedbetaling.

4. Automatisk justering: Dersom lånerenten på kommunens renteeksponerte gjeld overstiger 6%, økes andelen til gjeldsrelaterte formål til 100% inntil renten igjen faller under terskelen.

5. Aksjeandel: Kommunestyret vedtar å øke aksjeandelen i TrønderEnergi-fondet fra 25% til 35% og i Laksefondet fra 40% til 50%, i tråd med faglig anbefaling fra kommunens investeringsrådgiver Norne Securities. Endringen innarbeides i finansreglementet ved den kommende revisjonen.

6. Minimumsnivå for disposisjonsfondet: Generasjonsregelen aktiveres fullt ut bare når disposisjonsfondets frie del overstiger 120 mill kr. Dersom fritt disponibelt disposisjonsfond faller under dette nivået, prioriteres oppbygging av disposisjonsfondet fremfor fordeling etter Generasjonsregelen. Minimumsnivået innarbeides i finansreglementet ved den kommende revisjonen.

7. Årlig bruksfond: Det avsettes 5–10 mill kr per år til et bruksfond for tiltak utenom ordinært budsjett. Beløpet trekkes ut av driftsoverskuddet før Generasjonsregelen aktiveres og korreleres til nivået på havbruksinntektene i det aktuelle året. Bruksfondet bortfaller i år der driftsoverskuddet er under vedtatt minimumsnivå.

8. Finansreglementet: Kommunedirektøren bes starte prosess for revisjon av finansreglementet fra 2022, med sikte på å innarbeide Generasjonsregelen og gi den juridisk forankring. Revidert reglement fremlegges for kommunestyret innen utgangen av 2026.

Enstemmig