Handlings- og økonomiplan 2025-2028

Kommunestyret vedtek Handlings- og økonomiplan for 2025-2028 med mål, strategiar og årsbudsjett 2025 med følgjande hovudpunkt:

1. Driftsbudsjett i samsvar med «Økonomisk oversikt drift» med netto driftsresultat på kr 13,5 mill. og driftsmargin på 3,2 %

2. Investeringsbudsjett i samsvar med «Løyvingsoversikt investering» med sum investeringsutgifter på kr 75,2 mill. og bruk av lån kr 34,8 mill. Kommunedirektøren får fullmakt til å godkjenne lånevilkår innanfor låneramme.

3. Gebyr, avgifter og satsar for betaling av tenester som synt til i eige kapittel Gebyrliste i Handlings- og økonomiplan 2025-2028

4. Finansielle måltal for utvikling av kommunen sin økonomi (jfr. Kommunelova § 14-2 c)

• Disposisjonsfond: 8 % av driftsinntekter + 8 % av netto rentebærandre gjeld

• Netto driftsresultat: 1,75 % av driftsinntektene eller høgare når det der naudsynt for å sikre overføring til investering

• Gjeldsgrad: 75 %

• Dersom gjeldsgrad er høgare enn 75 % skal nye investeringar finansierast med overføringar frå drift tilsvarande 50 % av inntekter frå eigedomsskatt (jfr. k-sak 60/2022)

5. Kommunestyret vedtek følgjande for eigedomsskatteåret 2024 i Hemsedal kommune:

• Det skal skrivast ut eigedomsskatt på faste eigedomar i heile kommunen, jf. Eigedomsskattelova (Esktl.) §§ 2 og 3, fyrste ledd, bokstav a.

• Den alminnelege eigedomsskattesatsen er 7 ‰, jfr. Eskl. § 11, fyrste ledd. For bustader og fritidsbustader er skattesatsen 3,5 ‰, jfr. Esktl. §12, bokstav a.

• Bustad- og fritidseigedomar tilordnast eit botnfrådrag på kr 1.000.000 for alle sjølvstendige bustaddeler, jfr. Esktl. § 11.

• Takstvedtekter for eigedomsskatt i Hemsedal kommune vedteke i K-sak 75/2017 skal gjelde for eigedomsskatteåret 2025, jf. Eskl. § 10.

• Eigedomsskatten betalast i to terminar om ikkje fleksibel terminhandtering med oppdeling av faktura vert nytta, jfr. Esktl. § 25, fyrste ledd.

• For skatteåret 2025 fritek kommunestyret eigedom åt stiftingar eller institusjonar som tek sikte på å gagna ein kommune, eit fylke eller staten, og bygning som har historisk verde, jfr. Esktl. § 7, bokstav a og b.

• For skatteåret 2025 er følgjande eigedomar friteke:

o Grøndalen grendahus, Grøndalsvegen 664, g/bnr. 86-51

o Lio grendahus, Hemsedalsvegen 3870, g/bnr. 69/60

o Lykkja skole (samfunnshus), g/bnr. 53/73

o Fredheim (bedehuset), Lykkjavegen 26, g/bnr. 62/55

o Gamle Løken skule (samfunnshus), Lykkjavegen 149, g/bnr. 56/41

o Gravsetstugu, Lykkjavegen 536, g/bnr. 56/1/16

o Kljåen turisthytte, Mørekvamvegen 926, g/bnr. 80/37

o Skytebanen, Torsetvegen 297, g/bnr. 61/6

o Aalrust skole (samfunnshus), Øvre Hemsedalsvegen 1331, g/bnr. 52/39

Formannskapets innstilling:

Administrasjonen sitt forslag til budsjett og økonomiplan 2025-2028 vart behandla i møte 19. november 2024. Formannskapet innstilte på følgjande endringar i drift:

• 300.000 i auka tilskot til Hemsedal Utmarksservice (HUS)

• 80.000 i auka tilskot kulturmidlar

• 600.000 i redusert innsparing Hallinghelse i påvente av evaluering

• -365.000 i innsparing knytt til snøberedskap Hallingdal brann og redning (HBR)

• 3.072.655 i redusert eigedomsskatt som følgje av at skattesatsen reduserast frå 4 promille i administrasjonen sitt forslag, til 3,5 promille i økonomiplanperioden i Formannskapets innstilling. Samla endring på 3.687.655 i driftsbudsjettet vert finansiert ved bruk av disposisjonsfond. Formannskapet innstilte på følgjande endringar i investering:

• 500.000 i auka bevilling til bytte til tartandekke på løpebanen på nærmiljøanlegget på Hemsedal skole. Administrasjonen la til grunn sjølvfinansiert innbyggjarinitiativ, med forutsetnad om fullfinansiering. Auka bevilling gjev redusert behov for tilskot frå andre. Endring på 500.000 i investeringsbudsjettet vert finansiert ved bruk av lån. Endringane er innarbeida i økonomiplan 2025-2028 og ligg til grunn for forslag til vedtak

Tillegg i Sp, Krf og FrP sitt forslag til endring i drift:

• 300.000 i auka stillingar i Den Norske kyrkje

• 200.000 i tilskudd til HIL / daglig leder Samla endring formannskapets og Sp, Krf og Frp`s på 4.187.655 i driftsbudsjettet vert finansiert ved bruk av disposisjonsfond.

Kommunestyret har behandla sak 107/2024 i møte den 11.12.2024:

Høringsinnspill til Handlings- og økonomiplan 2025-2028 fra HIL ble til som vedlegg til saksframlegg da det kom inn til kommunen innen høringsfristens utløp 09.12.2024. Svar fra kommunedirektør til høringsinnspill fra HIL ble sendt ut på epost til faste kommunestyremedlemmer og 1./2.vara til kommunestyret den 09.12.2024. Øvrige spørsmål/svar mellom politikere og administrasjonen underveis i arbeidet med Handlings- og økonomiplan 2025-2028 framkommer i verktøyet Framsikt.

Økonomisjef Mari Espelin presenterte saken.

Forslag til alternativt budsjett fra Hemsedal Høyre v/ Hege Austheim Jacobsen:

Forslag til alternativt budsjett fra Sp, KrF og FrP v/ Hege Falck-Andersen (Sp):

Kommunestyret vedtek Handlings- og økonomiplan for 2025-2028 med mål, strategiar og årsbudsjett 2025 med følgjande hovudpunkt:

1. Driftsbudsjett i samsvar med «Økonomisk oversikt drift» med netto driftsresultat på kr 13,7 mill. og driftsmargin på 3,3 %

2. Investeringsbudsjett i samsvar med «Løyvingsoversikt investering» med sum investeringsutgifter på kr 75,2 mill. og bruk av lån kr 34,8 mill. Kommunedirektøren får fullmakt til å godkjenne lånevilkår innanfor låneramme.

3. Gebyr, avgifter og satsar for betaling av tenester som synt til i eige kapittel Gebyrliste i Handlings- og økonomiplan 2025-2028

4. Finansielle måltal for utvikling av kommunen sin økonomi (jfr. Kommunelova § 14-2 c)

• Disposisjonsfond: 8 % av driftsinntekter + 8 % av netto rentebærandre gjeld

• Netto driftsresultat: 1,75 % av driftsinntektene eller høgare når det der naudsynt for å sikre overføring til investering

• Gjeldsgrad: 75 %

• Dersom gjeldsgrad er høgare enn 75 % skal nye investeringar finansierast med overføringar frå drift tilsvarande 50 % av inntekter frå eigedomsskatt (jfr. k-sak 60/2022)

5. Kommunestyret vedtek følgjande for eigedomsskatteåret 2024 i Hemsedal kommune:

• Det skal skrivast ut eigedomsskatt på faste eigedomar i heile kommunen, jf. Eigedomsskattelova (Esktl.) §§ 2 og 3, fyrste ledd, bokstav a.

• Den alminnelege eigedomsskattesatsen er 7 ‰, jfr. Eskl. § 11, fyrste ledd. For bustader og fritidsbustader er skattesatsen 3,5 ‰, jfr. Esktl. §12, bokstav a.

• Bustad- og fritidseigedomar tilordnast eit botnfrådrag på kr 1.000.000 for alle sjølvstendige bustaddeler, jfr. Esktl. § 11.

• Takstvedtekter for eigedomsskatt i Hemsedal kommune vedteke i K-sak 75/2017 skal gjelde for eigedomsskatteåret 2025, jf. Eskl. § 10.

• Eigedomsskatten betalast i to terminar om ikkje fleksibel terminhandtering med oppdeling av faktura vert nytta, jfr. Esktl. § 25, fyrste ledd.

• For skatteåret 2025 fritek kommunestyret eigedom åt stiftingar eller institusjonar som tek sikte på å gagna ein kommune, eit fylke eller staten, og bygning som har historisk verde, jfr. Esktl. § 7, bokstav a og b.

• For skatteåret 2025 er følgjande eigedomar friteke:

o Grøndalen grendahus, Grøndalsvegen 664, g/bnr. 86-51

o Lio grendahus, Hemsedalsvegen 3870, g/bnr. 69/60

o Lykkja skole (samfunnshus), g/bnr. 53/73

o Fredheim (bedehuset), Lykkjavegen 26, g/bnr. 62/55

o Gamle Løken skule (samfunnshus), Lykkjavegen 149, g/bnr. 56/41

o Gravsetstugu, Lykkjavegen 536, g/bnr. 56/1/16

o Kljåen turisthytte, Mørekvamvegen 926, g/bnr. 80/37

o Skytebanen, Torsetvegen 297, g/bnr. 61/6

o Aalrust skole (samfunnshus), Øvre Hemsedalsvegen 1331, g/bnr. 52/39

Formannskapets innstilling:

Administrasjonen sitt forslag til budsjett og økonomiplan 2025-2028 vart behandla i møte 19. november 2024. Formannskapet innstilte på følgjande endringar i drift:

• 300.000 i auka tilskot til Hemsedal Utmarksservice (HUS)

• 80.000 i auka tilskot kulturmidlar

• 600.000 i redusert innsparing Hallinghelse i påvente av evaluering

• -365.000 i innsparing knytt til snøberedskap Hallingdal brann og redning (HBR)

• 3.072.655 i redusert eigedomsskatt som følgje av at skattesatsen reduserast frå 4 promille i administrasjonen sitt forslag, til 3,5 promille i økonomiplanperioden i Formannskapets innstilling. Samla endring på 3.687.655 i driftsbudsjettet vert finansiert ved bruk av disposisjonsfond. Formannskapet innstilte på følgjande endringar i investering:

• 500.000 i auka bevilling til bytte til tartandekke på løpebanen på nærmiljøanlegget på Hemsedal skole. Administrasjonen la til grunn sjølvfinansiert innbyggjarinitiativ, med forutsetnad om fullfinansiering. Auka bevilling gjev redusert behov for tilskot frå andre. Endring på 500.000 i investeringsbudsjettet vert finansiert ved bruk av lån. Endringane er innarbeida i økonomiplan 2025-2028 og ligg til grunn for forslag til vedtak

Tillegg i Sp, Krf og FrP sitt forslag til endring i drift:

• 300.000 i auka stillingar i Den Norske kyrkje Samla endring formannskapets og Sp, Krf og Frp`s på 3.987.655 i driftsbudsjettet vert finansiert ved bruk av disposisjonsfond.

Arbeiderpartiet v/ Janne Brøndbo fremmet støtte til formannskapets innstilling til vedtak. Kristeleg Folkeparti v/ Ingar Nergård signaliserte støtte til Sp sitt forslag til budsjettvedtak. Sosialistisk Venstreparti v/ Mette Eggen Krag signaliserte støtte til Sp sitt forslag til vedtak. Fremskrittspartiet v/ Tore Flaget signaliserte støtte til Sp sitt forslag til budsjettvedtak.

Nils Erik Finset (Sp) ba om gruppemøte. Kommunestyret tok pause fra klokka 18.40 til 19.00.

Omforent forslag til tillegg i Sp, KrF og FrP sitt alternative budsjettforslag:

Tilskudd til HIL / daglig leder videreføres med kr. 200.000,- Tilskuddet blir finansiert ved bruk av disposisjonsfond.

Det ble gjort en habilitetsvurdering av Høyre sin representant Hege Austheim Jacobsen siden hun er daglig leder i Hemsedal IL. Kommunestyret fant Austheim Jacobsen inhabil til å delta i delvotering i omforent forslag, enstemmig, og representanten trådde fra møtet. Maria Jartman (H) tok sete som vararepresentant.

Det ble votert over omforent forslag og det ble vedtatt, enstemmig. Hege Austheim Jacobsen (H) tok igjen sete i møtet.

Det ble ikke votert over formannskapet sin innstilling til vedtak siden den ikke ville få flertall. Høyre sitt forslag til alternativt budsjett ble satt opp mot forslag til alternativt budsjett fra Sp, KrF og FrP, med omforent, vedtatt tillegg. Høyre sitt forslag fikk 4 stemmer ( H x 4 ) og falt. Sp, KrF og FrP sitt forslag fikk 13 stemmer ( Sp x 6, KrF, FrP x 2, SV x 2, A x 2 ) og ble vedtatt.