Tertialmelding 2 - 2025. Saksordfører: Julie Vaage

1.Tertialmelding 2/2025 inkl. finans- og gjeldsforvaltningsrapport tas til orientering.

2.Følgende endringer gjøres i driftsbudsjettet:

a. Avdrag økes med 6,2 millioner kroner til totalt 43,21 millioner kroner.

b. Avskrivninger og motpost avskrivninger økes med 6,42 millioner kroner til totalt 62,15 millioner kroner.

c. Bruk av disposisjonsfond økes med 6,2 millioner kroner.

3.Følgende endringer gjøres i investeringsbudsjettet

a. 1,1 millioner kroner overføres fra prosjekt 220997 – Maskiner og utstyr – vei og parkanlegg til prosjekt 222501 – Bærekraftig omstillinger – bulk-telt strøsand.

b. Restmidler på 452.079,- kroner overføres fra prosjekt 221704 - Forlengelse gang/sykkelvei Semsveien til prosjekt 221904 – Bygdegate Darbu. Prosjekt 221704 avsluttes.

c. Udisponerte midler på 764.900,- kroner overføres fra prosjekt 221804 – Buskerudby prosjekter til prosjekt 221904 – Bygdegate Darbu.

d. 719.984,- kroner overføres fra prosjekt 220995 – Oppgradering bruer og veier til prosjekt 221904 – Bygdegata Darbu. Prosjekt 221904 avsluttes.

e. Avdrag på lån til videreutlån (konto 3512) mottatte avdrag på videreutlån (konto 3922) reduseres med 6,87 millioner kroner til 4,8 millioner kroner.

4.Øvrige vedtakspunkter:

a. Midlene fra salg av Hassel fengsel benyttes til å nedbetale gjeld, beløp 1,1 millioner kroner.

Begrunnelse Tertialmeldingen gir et godt grunnlag for å vurdere økonomisk status og status på gjennomføring av tiltak. Tertialmeldingen oppfyller lovens krav til rapportering og nødvendige budsjettjusteringer foreslås. Kommunedirektøren opprettholder praksisen med å ikke innarbeide merforbruk eller justere budsjettene til de ulike seksjonene. I drift foreslås det derfor kun sentrale budsjettendringer. I 2.tertial er det kun justering av avdrag som får effekt på netto driftsresultat. Budsjettendringen er nødvendig for å oppfylle kravet til minimumsavdrag. For seksjonene fokuseres det på grundig forklaring på avvik i rapporteringen. Denne metodikken opprettholder og synliggjør avviket mot det opprinnelige budsjettet. Dersom kommunen hadde hatt et mindreforbruk, ville situasjonen vært annerledes og seksjonene ville kunne blitt kompensert for merforbruket i budsjettet.

Innstilling:

Formannskap 22.10.2025

1.Tertialmelding 2/2025 inkl. finans- og gjeldsforvaltningsrapport tas til orientering. 2.Følgende endringer gjøres i driftsbudsjettet:

a.Avdrag økes med 6,2 millioner kroner til totalt 43,21 millioner kroner. b.Avskrivninger og motpost avskrivninger økes med 6,42 millioner kroner til totalt 62,15 millioner kroner. c.Bruk av disposisjonsfond økes med 6,2 millioner kroner. 3.Følgende endringer gjøres i investeringsbudsjettet a.1,1 millioner kroner overføres fra prosjekt 220997 – Maskiner og utstyr – vei og parkanlegg til prosjekt 222501 – Bærekraftig omstillinger – bulk-telt strøsand. b.Restmidler på 452.079,- kroner overføres fra prosjekt 221704 - Forlengelse gang/sykkelvei Semsveien til prosjekt 221904 – Bygdegate Darbu. Prosjekt 221704 avsluttes. c.Udisponerte midler på 764.900,- kroner overføres fra prosjekt 221804 – Buskerudby prosjekter til prosjekt 221904 – Bygdegate Darbu. d.719.984,- kroner overføres fra prosjekt 220995 – Oppgradering bruer og veier til prosjekt 221904 – Bygdegata Darbu. Prosjekt 221904 avsluttes. e.Avdrag på lån til videreutlån (konto 3512) mottatte avdrag på videreutlån (konto 3922) reduseres med 6,87 millioner kroner til 4,8 millioner kroner. 4.Øvrige vedtakspunkter:

a.Midlene fra salg av Hassel fengsel benyttes til å nedbetale gjeld, beløp 1,1 millioner kroner.

Begrunnelse

Tertialmeldingen gir et godt grunnlag for å vurdere økonomisk status og status på gjennomføring av tiltak. Tertialmeldingen oppfyller lovens krav til rapportering og nødvendige budsjettjusteringer foreslås.

Kommunedirektøren opprettholder praksisen med å ikke innarbeide merforbruk eller justere budsjettene til de ulike seksjonene. I drift foreslås det derfor kun sentrale budsjettendringer. I 2.tertial er det kun justering av avdrag som får effekt på netto driftsresultat. Budsjettendringen er nødvendig for å oppfylle kravet til minimumsavdrag. For seksjonene fokuseres det på grundig forklaring på avvik i rapporteringen. Denne metodikken opprettholder og synliggjør avviket mot det opprinnelige budsjettet. Dersom kommunen hadde hatt et mindreforbruk, ville situasjonen vært annerledes og seksjonene ville kunne blitt kompensert for merforbruket i budsjettet.