Årsregnskap og årsberetning 2025

1. Formannskapet anbefaler at kommunestyret godkjenner: “Årsregnskap og årsberetning for 2025”. Det positive mindreforbruket på kr 9 441 500 disponeres og fordeles slik i samsvar med kommunelovens regler og tidligere politiske vedtak:

a. kr 500 000 avsettes til utdanningsstipend for ungdom fra Træna (jf. punkt 8).

b. kr 400 000 avsettes til barne- og ungdomsarbeid i Træna kommune (jf. punkt 9).

c. kr 500 000 til næringsfond (jf. punkt 10)

d. Resterende mindreforbruk på kr 8 041 500 avsettes til ubundet disposisjonsfond.

2. Formannskapet uttrykker bekymring for den underliggende økonomiske utviklingen og utgiftskontrollen i kommunens ordinære drift i 2025. Det dokumenteres at kommunen ble tilført betydelige midler; over 9 millioner mer enn budsjettert. Formannskapet påpeker at disse inntektsstrømmene har maskert store budsjettsprekker på utgiftssiden, der lønnsutgiftene alene sprakk med 2,2 millioner kroner og varekjøp med nær 2 millioner kroner.

3. Kommunestyret opplever at årsmeldingen gir et ufullstendig bilde av kommunens faktiske måloppnåelse, da det er et betydelig etterslep på kritiske saker til politisk behandling. Kommunestyret etterlyser spesielt fremdrift for viktige prosjekter som reguleringsplan for nytt boligområde, samarbeidsavtale angående barnevern, etableringen av utdanningsfondet etc.

4. Kommunestyret ser positivt på at det nå er gjort flere ansettelser i teknisk sektor.

Kommunedirektørens forslag om å ansette konsulent i 4 måneder for 1,250 mill, jmf K-sak 53/25, ble

erstattet av kommunestyrets forslag om å heller ansette konsulent i midlertidig stilling i ett helt år. Formannskapet opplever at det var en mer bærekraftig løsning enn kommunedirektørens forslag.

5. Formannskapet påpeker at årsregnskapet avdekker avvik mellom vedtatte investeringsrammer og faktisk gjennomføring. At vedtatte investeringsmidler blir stående ubrukt og overføres fra år til år, er ikke et tegn på økonomisk sparing, men et bevis på manglende administrativ gjennomføringsevne. Formannskapet uttrykker bekymring for at dette påfører kommunen en skjult kostnadsrisiko i form av prisstigning og økt forfall på kommunal eiendom og infrastruktur.

6. Med lederressursene på teknisk på plass, forventer formannskapet at etterslepet av uløste og planlagte oppgaver prioriteres. Kommunedirektøren bes om å legge frem en statusrapport for teknisk sektor og en konkret tidsplan for uløste og etterlyste saker.

7. Formannskapet uttrykker sterk bekymring for kommunens overordnede styring og internkontroll. Årsberetningen fremhever et "omfattende arbeid med å styrke internkontrollen og utvikle rutiner", men tallene på side 14–15 avslører det motsatte: Nesten 70 % av alle registrerte avvik i kommunen ble stående som "under behandling" eller "ikke lest" ved årets slutt. Formannskapet påpeker at et avvikssystem uten reell oppfølging og lukking av saker utgjør en betydelig risiko for kommunens drift, personellsikkerhet og tjenestekvalitet. . Det vises til at det finnes en rapport om internkontroll fra januar 2025, og Formannskapet ber om at det snarlig utarbeides en handlingsplan for internkontroll, HMS etc.

8. Budsjettregulering: Det settes av kr 500 000 til utdanningsstipend for ungdom fra Træna. Dette er i tråd med opprinnelig budsjettvedtak for 2025 (sak nr.). Det forutsettes at arbeidet med å utvikle et regulativ for dette iverksettes umiddelbart.

9. Budsjettregulering: Det settes av kr 400 000 til barne- og ungdomsarbeid i Træna kommune. Dette er i tråd med vedtak (nr.) i Formannskapet vedrørende bruk av midler fra tilskudd fra fylket, der det ble vedtatt å bruke kr 100 000 per år i 4 år som kompensasjon.

10. Budsjettregulering: det settes av kr 500 000 til næringsfond A til videre utlån.

11. Kommunedirektøren pålegges å legge frem en egen sak til neste formannskapsmøte med en forpliktende status- og tiltaksplan for hvordan utgiftsveksten på ordinær drift skal bringes under kontroll, samt hvordan etterslepet på ubehandlede avvik skal lukkes.

På Teams deltok innleid ressurs på økonomi Malin Påve Splberg og Revisjon Midt Norge Wenche

Holt.

Årsberetning og årsregnskap ble gjennomgått side for side.

Formannskapets innstilling ble enstemmig vedtatt.